On nous parle d’inflation, de ralentissement de l’économie, de dépôt de bilan…..
Quoi qu’il en soit, tous les chefs d’entreprise sont plus que jamais dans l’obligation de piloter leur entreprise de près et de ne pas attendre le rendez-vous annuel avec leur expert-comptable pour s’intéresser à leurs chiffres et de changer de cap si nécessaire.
Des outils existent pour vous y aider. Ils permettent tout d’abord de vous projeter et de mettre par écrit ce que votre entreprise doit produire comme services ou produits durant l’exercice. Ces outils permettent également de suivre au jour le jour votre activité et de prendre les décisions qui s’imposent en temps voulu.
GES’TEAM CONSEIL vous présente deux outils efficaces pour optimiser la gestion de votre entreprise que vous pouvez réaliser facilement avec un tableur.
Les comptes prévisionnels
On parle parfois de budget pour les grandes entreprises ou de business plan pour les créateurs d’entreprise.
Il s’agit de document qui sont établis à l’avance pour les mois, le ou les exercices à venir.
Ils contiennent principalement un compte de résultat prévisionnel et un suivi prévisionnel de trésorerie.
Mais à quoi servent les comptes prévisionnels ?
L’intérêt fondamental d’un prévisionnel est de projeter des hypothèses et de faire des simulations selon un ou plusieurs scénarii en termes financiers et comptables.
Un prévisionnel permet de traduire « en chiffre » les objectifs que vous vous êtes fixés, le chiffre d’affaires que vous attendez, d’intégrer des évolutions de charges, de prix, un volume d’activité, etc.
Il est important d’établir un prévisionnel chaque année pour pouvoir comparer avec les exercices précédents et surtout vous donner une feuille de route.
Vous pourrez également suivre au cours de l’exercice vos réalisations avec vos prévisions à l’aide d’un tableau de bord mensuel et en fin d’année avec les comptes définitifs.
Comment établir un prévisionnel ?
Ce travail peut être scindé en plusieurs étapes :
- Les objectifs et orientations de l’année tenant compte de la reprise ou du ralentissement d’activité, l’évolution des prix,….
- L’évaluation du chiffre d’affaires projeté en fonction des objectifs et orientations prises
- La définition des moyens nécessaires à la réalisation de ces objectifs mais aussi leur financement : fonds propres, investissements, emprunts, embauches….
- L’estimation des charges prévisionnelles en passant en revue le maximum de charges.
L’établissement d’un compte de résultat prévisionnel prenant en compte les étapes précédentes.
Le tableau de bord
Un tableau de bord est complémentaire au prévisionnel. C’est un document mensuel qui contient des informations financières sur le mois écoulé. Il permet de suivre au plus près l’évolution de votre activité.
A quoi sert le tableau de bord ?
Il s’agit d’un outil qui permet de piloter au jour le jour votre activité et d’avoir rapidement tous les éléments pour une prise de décision efficace et de rebondir si nécessaire.
Il contient des données commerciales, comptables et financières qui vont vous permettre de mieux apprécier les résultats de votre entreprise et l’évolution de votre activité.
C’est un peu le suivi des performances de votre entreprise tous les mois.
Comment mettre en place un tableau de bord ?
Tout d’abord il est important de repérer les indicateurs pertinents de l’évolution de votre activité.
Il ne s’agit pas seulement d’indicateurs comptables mais aussi des indicateurs commerciaux et prospectifs : familièrement nous pouvons parler de clignotants qui alertent sur les évolutions anormales de votre activité.
Les indicateurs à sélectionner sont ceux qui donnent une information essentielle et sur lesquels vous pouvez mener une action corrective (niveau de vente, taux de transformation, etc…).
Schématiquement, un tableau de bord comporte 3 grandes familles d’informations :
– le chiffre d’affaires,
– les charges variables,
– les charges fixes.
Vous ne savez pas comment faire ? contactez GES’TEAM CONSEIL pour vous accompagner dans la réalisation d’un prévisionnel et un tableau de bord: https://gesteamconseil.fr/contact
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